因標(biāo)的公司存在尚未解除的對(duì)外擔(dān)保等情形,東和新材(839792)宣布終止重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
東和新材11月22日晚間公告,此前披露,公司籌劃以支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)方式收購(gòu)海城海鳴礦業(yè)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“海鳴礦業(yè)”)70%股權(quán),公司經(jīng)協(xié)商一致決定終止本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
東和新材表示,自籌劃本次重大資產(chǎn)重組之日起,公司積極推進(jìn)重組進(jìn)程,聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、法律顧問、審計(jì)機(jī)構(gòu)和評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行了全面盡職調(diào)查、審計(jì)和評(píng)估。根據(jù)盡職調(diào)查和審計(jì)、評(píng)估結(jié)果,公司經(jīng)審慎討論認(rèn)為:標(biāo)的公司存在尚未解除的對(duì)外擔(dān)保等情形,為保證上市公司和中小投資者利益,現(xiàn)階段推進(jìn)重大資產(chǎn)重組事宜條件尚不成熟。公司與交易各方針對(duì)交易核心條款進(jìn)行了審慎研究和探討,經(jīng)協(xié)商一致決定終止本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。
今年3月1日,東和新材發(fā)布公告,為了提升業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利能力,公司正籌劃以現(xiàn)金形式收購(gòu)海鳴礦業(yè)70%的股權(quán),預(yù)期交易金額不超過5億元。
企查查信息顯示,海鳴礦業(yè)是山東晨鳴紙業(yè)集團(tuán)和遼寧北海實(shí)業(yè)集團(tuán)于2012年11月6日共同出資成立,公司注冊(cè)資本2.4億元,項(xiàng)目加工區(qū)占地面積67.5萬(wàn)平方米,礦區(qū)占地面積85萬(wàn)平方米。上海華浩置業(yè)有限公司和遼寧北海實(shí)業(yè)(集團(tuán))有限公司分別持有海鳴礦業(yè)70%和30%股權(quán)。
另外,據(jù)企查查信息,海鳴礦業(yè)共有36條自身風(fēng)險(xiǎn),包括司法訴訟34條,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2條,其中司法訴訟占比為94.44%。司法訴訟涉及勞動(dòng)糾紛、財(cái)產(chǎn)保全案件、商業(yè)合作糾紛等。
東和新材此次收購(gòu)事項(xiàng)還收到了北交所的問詢函。東和新材披露的2023年三季度報(bào)告顯示,截止到2023年9月末,公司貨幣資金1.09億元,交易性金融資產(chǎn)2000萬(wàn)元,其中募集資金金額1.15億元。
北交所要求東和新材結(jié)合目前可動(dòng)用資金、現(xiàn)金流狀況、可利用的融資渠道及授信額度等說明此次收購(gòu)海鳴礦業(yè)股權(quán)的現(xiàn)金來源、資金籌措的具體安排。同時(shí),測(cè)算支付不超過5億元現(xiàn)金收購(gòu)海鳴礦業(yè)股權(quán)對(duì)上市公司營(yíng)運(yùn)資本、流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)費(fèi)用的影響,公司剩余營(yíng)運(yùn)資金是否充足,是否會(huì)對(duì)上市公司造成較大財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),是否對(duì)后續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。
北交所還要求東和新材,結(jié)合上市公司和標(biāo)的公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)開展情況、上下游關(guān)系、主要產(chǎn)品及生產(chǎn)工藝等方面,說明是否存在顯著協(xié)同效應(yīng),是否有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量;結(jié)合海鳴礦業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、收入利潤(rùn)等情況,說明本次交易是否有利于改善上市公司財(cái)務(wù)狀況,增強(qiáng)持續(xù)盈利能力。
據(jù)東和新材2023年年報(bào),公司彼時(shí)稱,上述重組事項(xiàng)正在推進(jìn)中,此項(xiàng)收購(gòu)業(yè)務(wù)是公司同行業(yè)內(nèi)的橫向并購(gòu),重組是否成功應(yīng)不會(huì)影響公司未來的發(fā)展戰(zhàn)略,但重組后公司擁有的資源、設(shè)備產(chǎn)能及產(chǎn)品種類會(huì)有所增加。
東和新材主營(yíng)業(yè)務(wù)為鎂質(zhì)耐火材料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售,主要產(chǎn)品包括電熔鎂砂、輕燒氧化鎂、高純鎂砂、定形及不定形耐火制品等。公司前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為5.10億元,同比增長(zhǎng)11.42%;歸母凈利潤(rùn)4582.41萬(wàn)元,同比下降12.71%。
對(duì)于凈利下滑,東和新材公告稱,2024年上半年,下游鋼鐵行業(yè)產(chǎn)量同期比基本持平,但價(jià)格水平環(huán)比整體下行。菱鎂行業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)中產(chǎn)能過剩、產(chǎn)業(yè)集中度低、減排和智能制造水平低、創(chuàng)新能力不足等問題持續(xù)存在。價(jià)格方面,因同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)較為激烈,市場(chǎng)低價(jià)貨源較多,特別是耐火原料價(jià)格位于低位。